简单回答你的问题 -jianghongca(慎独) @SF湾区华人论坛:SF湾区枫下论坛 The Rolia Forum of San Francisco

简单回答你的问题

jianghongca(慎独)

1. 那么我公司收到的应该是$100,000+GST？

如果按rate算出来的收入是$100,000, 正确

2. 这部分GST是待CRA收的？

其中大概有1/3可以留在公司，作为营业外收入，具体金额要看会计怎么帮你处理

3. 然后假设没有任何其他抵扣，我给自己发工资，一共发了80,000, 那么公司的营收就是$20,000, 然后再给自己发bonus$10,000；那就是收公司部分要上税的就是这$10,000(假设公司税是16%)，

公司利润是$10,000+(1/3的GST=$13,000/3)-($90,000工资奖金收入的对应雇主支付CPP部分)

4.那就是剩余8400在公司账面，而我个人就要按个人收入一共90,000去上个人收入税。

按你这样处理的话，大概公司的税前利润是$10,000+。当然，我相信没有会计会这么处理的。

公司给你个人发工资的时候就要预扣个人所得税+个人部分的CPP。你明年4月底之前需要报税

(#16106151@0)
Last Updated: 5-24
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+HST; tax integration, it will be almost the same; you can save in your corp account for retirement, dividend out in your low years -maildcb(游泳的鱼); 5-22 (#16103630@0)

非常感谢。 -lott649(lottkiller); 5-22 (#16103722@0)
Corporated 需要每年找会计师报税也是一笔可观的费用吧？省出的那点钱不一定合算。直接proprietorship 就很好 -zbeifly(苇子坑); 5-22 (#16103797@0) +1

你incorp 之后就要收GST，大部分收来的是要转给cra的，只有抵作公司费用的花销才能省下来。当年发工资的钱公司不用再交税，留存的以后发才有交两次税，但是加起来不会超过当年全部发工资 -walkthrough(Good Fight); 5-22 (#16104428@0)

听起来就好复杂啊，谢谢 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16105961@0)

你这什么都不懂，不该请会计师吗？按小时付费自然有人给你分析利弊。 -kangaroo3020(可怜); 5-23 (#16104538@0) +5

有道理，专业的事还是要找专业的人来做 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16105960@0)

incoperate还需要每年报T2, -tracyd(等待明天); 5-23 {609} (#16104618@0) +1

T4，一般需要请会计。还得经常留存各种收据。年底还得算各种帐，然后把数据交给会计。

你报税的时候，会计也只能在合理范围你帮你公司省税，不可能无限制省的。唯一好处是，你工作断断续续，例如今年工作，明年不工作，你的公司开工资给你可以比较平均一些，省一些个人税。如果常年工作，不见得比full time省多少，但是要处理的税务等事务却非常多。

incoperate还没有健康保险，还得交2份CPP，所以只适合家里已经有了一个full time的，另外一个去incoperate。如果夫妻双方均没有保险，还得自己掏钱购买商业健康保险，这笔钱花费不少。到底哪个合适你们家，你依据你们自家情况来决定。

的确如此，除非fulltime和contract的收入相差巨大，否则最后到手真差不太多 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16105976@0)

发给自己的工资也是公司的成本，这部分就可以抵税了。取钱就只能给自己分红或者发工资了。个人税还是一样的。好处是公司成本可以适当多抵点税。所以，如果contract和perm赚的一样的话，理论上交给CRA的税是一样的 -vvgege(Vvgege); 5-23 (#16105625@0) +1

是不是这么理解：假设一共是$100,000， -lott649(lottkiller); 5-24 {312} (#16105971@0) +1
那么我公司收到的应该是$100,000+GST？这部分GST是待CRA收的？然后假设没有任何其他抵扣，我给自己发工资，一共发了80,000, 那么公司的营收就是$20,000, 然后再给自己发bonus$10,000；那就是收公司部分要上税的就是这$10,000(假设公司税是16%)，那就是剩余8400在公司账面，而我个人就要按个人收入一共90,000去上个人收入税。是这样吗？

你对营收，成本，利润的概念都是错的，应该以前没有学过任何会计知识吧？要是InCorp的话，还是找一个会计好一些。 -jianghongca(慎独); 5-24 (#16106031@0)

谢谢指教，的确没学过会计知识，就知道个皮毛。前面的例子只是简单化，假设没有其他任何成本支出，能以我说的例子，解释一下吗？万分感谢 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16106141@0)

简单回答你的问题 -jianghongca(慎独); 5-24 {740} (#16106151@0)
1. 那么我公司收到的应该是$100,000+GST？
如果按rate算出来的收入是$100,000, 正确
2. 这部分GST是待CRA收的？
其中大概有1/3可以留在公司，作为营业外收入，具体金额要看会计怎么帮你处理
3. 然后假设没有任何其他抵扣，我给自己发工资，一共发了80,000, 那么公司的营收就是$20,000, 然后再给自己发bonus$10,000；那就是收公司部分要上税的就是这$10,000(假设公司税是16%)，
公司利润是$10,000+(1/3的GST=$13,000/3)-($90,000工资奖金收入的对应雇主支付CPP部分)

4.那就是剩余8400在公司账面，而我个人就要按个人收入一共90,000去上个人收入税。
按你这样处理的话，大概公司的税前利润是$10,000+。当然，我相信没有会计会这么处理的。
公司给你个人发工资的时候就要预扣个人所得税+个人部分的CPP。你明年4月底之前需要报税

太谢谢了，非常感谢！！我就想知道个大概，最后肯定是会找专业人士处理的。 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16106164@0)

公司收入和HST： -maildcb(游泳的鱼); 5-24 {2099} (#16106236@0) +1

假设公司收入是 $100,000。
安大略省的HST（Harmonized Sales Tax）税率是13%。
所以公司向客户收取的总金额为 $100,000 + $13,000 (HST) = $113,000。
快速方法（Quick Method）计算HST：

快速方法允许小型企业按固定百分比缴纳HST，而不是详细记录进项税和销项税。
对于大多数服务业务，适用的快速方法税率为 8.8%。
使用快速方法计算应缴纳的HST为 $113,000（含税收入） * 8.8% = $9,944。
扣除基数金额：

快速方法允许扣除1%的基数金额（$30,000 的最高限额）。
扣除基数金额 = $30,000 * 1% = $300。
所以应缴纳的HST为 $9,944 - $300 = $9,644。
公司收入扣除HST：

实际公司收入为 $100,000，不包括HST，因为HST是代收代缴的，不是公司收入的一部分。
公司费用和工资：

假设公司有以下日常经营费用（不含HST，因为HST已在快速方法中处理）：
互联网费用：$1,200
通勤费用：$2,400
手机费用：$1,200
这些费用总计：$1,200 + $2,400 + $1,200 = $4,800。
工资和奖金：

如果公司给你发了 $80,000 的工资，和 $10,000 的奖金。
公司收入（税前利润） = $100,000 - $80,000 - $4,800 - $10,000 = $5,200。
公司税率（CCPC）：

对于CCPC，小企业的联邦税率是9%，安大略省的小企业税率是3.2%，总共为12.2%。
公司需要缴纳的税款为 $5,200 * 12.2% = $634.4。
税后公司收入 = $5,200 - $634.4 = $4,565.6。
个人所得税：

你作为公司的员工和股东，个人总收入 = 工资 $80,000 + 奖金 $10,000 = $90,000。
个人所得税率：

安大略省的个人所得税率是累进的，具体税率如下（2024年）：

$0 - $49,020：20.05%（包括联邦和省税）
$49,020 - $98,040：29.65%
超过 $98,040 部分为 43.41%
对于 $90,000 的个人收入，税款计算如下：

$49,020 部分：$49,020 * 20.05% = $9,832.01
$40,980 部分：$40,980 * 29.65% = $12,139.77
总税款 = $9,832.01 + $12,139.77 = $21,971.78。
总结：
公司总收入 $100,000，支付 $80,000 工资，$10,000 奖金，扣除 $4,800 的日常经营费用，缴纳 $634.4 公司税，税后剩余 $4,565.6。
个人总收入 $90,000，需要缴纳 $21,971.78 的个人所得税。

+ other income: 11300-9644 -sabrina2008(平淡最真); 5-24 (#16106247@0)
专业，非常感谢 -lott649(lottkiller); 5-24 (#16106303@0)
花这么多时间详细解释，你是雷锋吗？ -walkthrough(Good Fight); 5-24 (#16106328@0)

chatgpt your friend -maildcb(游泳的鱼); 5-24 (#16106359@0)

i see, surprisingly chatgpt is good on accounting, sometimes it says non-sense on professional stuff. -walkthrough(Good Fight); 5-24 (#16106394@0)

chatgpt需要引导才能发挥作用 -maildcb(游泳的鱼); 5-24 (#16106578@0)

10万的公司收入等于是50块一小时的合同工吧？一般对应perm full time没有八万收入吧？perm的毕竟还有2-3周带薪休假和病假，公司还有支付各种福利呢。充其量也就7万的perm年薪吧。 -tracyd(等待明天); 5-24 (#16106426@0)

我觉得最好的办法是找个以前用钱测试过的朋友 existing company 挂靠，给 % 的（比如 10% of sales amount）。借用 TA 现有的盘。 -troyd(老陈); 5-24 (#16106174@0)

这是啥操作？看不懂？有啥好处？ -lott649(lottkiller); 5-24 (#16106211@0)

省各种 G&A 的 establishment, maintenance and disposal。1 个羊是赶，2 个羊也是放。 -troyd(老陈); 5-24 (#16106214@0)

个人名下所有公司盈利超过50万的税率更高 -ziye(Twelve); 5-24 (#16106245@0)

那不是还有 expenses 嘛。而且 earning 是 retain 还是 distribute，自己决定，tax deferred retirement 也是个好去处。 -troyd(老陈); 5-24 (#16106248@0)

还不够麻烦的。 -ff2021(码农闰土); 5-24 (#16106304@0)
no, no. no. -walkthrough(Good Fight); 5-24 (#16106329@0)

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